勤上光电溢价逾30倍收购广州龙文 实控人携员工持股计划捧场
　　以半导体照明为主业的勤上光电（002638），拟转型教育产业，实现双主业布局。公司于1月3日晚间发布重组预案，拟以14.16元/股发行1.06亿股，合计作价20亿元、溢价逾30倍，收购杨勇、华夏人寿、信中利等9名交易对方合计持有的广州龙文教育科技有限公司100%股权（“广州龙文”）。同时，公司拟募集配套资金不超过18亿元。

　　逾30倍溢价“豪赌”K12教育业
　　勤上光电近年营收呈下滑态势，上述收购案无疑将帮助公司发掘新的利润增长点，但方案中标的资产3151.52%的资产评估增值率，对公司来说，堪称“豪赌”。

　　方案显示，勤上光电拟以发行股份及支付现金的方式，购买杨勇、华夏人寿、信中利、张晶、朱松、曾勇、深圳富凯、北京龙啸天下及北京龙舞九霄9名交易对方合计持有的广州龙文100%股权。其中，上市公司向杨勇支付现金对价5亿元，剩余15亿元差额由勤上光电以发行股份的方式支付。

　　对于上述收购，勤上光电称，公司将实现半导体照明产品与K12辅导服务的双主业布局。同时使广州龙文在现有基础上实现跨越式的发展，在业务规模、品牌建设和融资能力等方面都得以显著提升。

　　不过，该方案也将给公司带来超过20亿元的商誉。截至评估基准日2015年8月31日，广州龙文总资产账面价值为3.10亿元，总负债账面价值为3.76亿元，归属于母公司所有者权益账面价值为-0.66亿元，采用收益法评估后，其股东全部权益价值为20.14亿元，较同口径审计后净资产评估增值20.80亿元，增值率3151.52%。

　　财务数据显示，广州龙文2013年1-8月、2014年和2013年分别实现营业收入5.01亿元、7.54亿元和8.53亿元；净利润分别为6885.03万元、4224.99万元和1135.29万元。交易对方及其他补偿义务人龙文环球承诺：标的公司2015-2018年累计实现的税后净利润不低于5.64亿元。

　　广州龙文并非资本市场“新面孔”，其最早成立于1999年，主营中小学课外辅导，为国内领先的K12教育信息咨询服务提供商。2011年底，龙文教育获得信中利资本集团4.5亿的融资，曾明确表示出上市的意愿。去年10月15日，ST宏盛曾拟发行股份购买资产并配套募集资金收购广州龙文全部股权。但双方合作计划很快告吹，ST宏盛于11月24日公告称，与广州龙文经过多次沟通与磋商后，未能在标的资产涉及的估值、业绩承诺、重组框架方案等方面达成一致，遂终止与广州龙文的重组进程。


　　华媒控股拟5.5亿收购职业教育公司 逾500万增资文交所
　　华媒控股（000607）1月3日晚间发布公告，公司目前与位于北京的某职业教育公司股东进行洽谈，公司拟以不超过 5.5 亿元的对价收购该标的公司60%股权，并计划将在职业教育、O2O 教育商业模式构建等多方面建立长期的战略合作伙伴关系。

　　据华媒控股披露，标的公司 2015 年度预计资产总额 5300 万元、负债总额 2100 万元、净资产 3200 万元、营业收入7200 万元、净利润 2100万元。

　　华媒控股同时公告，公司、杭州出版集团有限公司与杭州文化产权交易所有限公司（简称：文交所）各股东签订了增资协议书，华媒控股和杭州出版集团有限公司将通过增资形式对文交所进行投资。华媒控股拟出资 507.895 万元，其中 500 万元作为新增注册资本，7.895万元计入资本公积。本次增资后，华媒控股将持有文交所 40%股权，成为文交所第一大股东。

　　资料显示，文交所是杭州市文化产权综合性交易融资服务平台。经过近年来的运营，文交所积极探索文创与金融对接的业务模式，开发了印石通宝、艺速贷、留学宝、拍益宝等文创金融产品；通过与淘宝网合作，打造线上线下相结合的印石交易平台，开展线上线下的印石销售。

　　2014 年度，文交所实现营业收入 11.01 万元，净利润-70.31万元（经审计）；截至 2015 年 9 月 30 日，文交所的资产总额 688.03 万元、负债总额 83.26 万元、净资产 604.77 万元；2015 年 1-9 月，文交所实现营业收入 9.07 万元，净利润 59.07 万元（未经审计）。

　　华媒控股表示，公司通过增资入股文交所，成为文交所第一大股东，负责运营文交所，因此将进一步拓展文化产权交易业务板块，战略布局内容产业，实现传统传媒业转型升级。


　　东方园林联合体中标36亿PPP项目
　　东方园林（002310）1月3日晚间发布公告，公司于 2015年 12 月 31 日收到巴中市巴州区政府国有资产监督管理局发来的中标通知书，确认公司和四川天年合美文化旅游有限公司联合体为巴州区生态建设和水源保护建设（PPP 模式）项目的社会投资中标人。项目位于四川省巴中市巴州区，项目估算总投资为36 亿元，项目建设周期为3—5 年。

　　据了解，项目建设内容包括檬子河河道治理与开发、莲花山——鹰嘴山山地运动公园建设与开发、化成生态小镇建设与开发、水宁寺特色镇建设与开发。


　　北新路桥中标13.64亿元铁路工程项目
　　北新路桥（002307）1月3日晚间发布公告，公司于 2015 年 12 月30 日收到乌鲁木齐铁路局发来的中标通知书，通知公司被确定为新建格尔木至库尔勒铁路新疆段站前工程 S2 标段中标单位，中标价为13.64亿元，工程工期为57 个月。

　　新建格尔木至库尔勒铁路新疆段站前工程 S2 标段，约 164.9 正线公里，工程内容主要包括征地拆迁、路基及附属工程、桥梁涵洞、其他运营生产设施及建筑物、过渡工程等。本次中标年均合同金额约占北新路桥2014 年度经审计营业总收入的 4.94%。


　　雷科防务拟3.22亿收购爱科特70%股权
　　雷科防务（002413）1月3日晚间发布公告，公司拟以现金3.22亿元的价格收购自然人韩周安所持有成都爱科特科技发展有限公司（简称“爱科特”）70%的股权。

　　公告显示，韩周安为爱科特的控股股东和实际控制人，持有爱科特1140万股股权，占注册资本比例的94.21%。爱科特成立于2004年2月17日，是一家致力于射频信号分配管理和接收处理的专业公司。2014年、2015 年1-9 月，爱科特分别实现营业总收入3716.06万元、5024.73万元，实现净利润1082.18万元、1426.23万元。

　　根据收益法评估结果，爱科特全部权益价值为4.6亿元，增值率949.19%。交易对方承诺爱科特2015年的净利润不低于1000万元，同时，2016 年-2018年的净利润分别为3600万元、4200万元、5000万元，三年承诺净利润总额为1.28亿元。

　　雷科防务表示，本次交易的目的在于完善公司市场布局，做优做强公司军工电子信息化产业，按照交易对方未来三年预测实现的净利润计算，有助于提高公司未来每股收益。


　　华灿光电LED项目拟进驻义乌工业园 4日复牌
　　华灿光电（300323）1月3日晚间发布公告，公司与浙江义乌工业园区管理委员会经过友好协商，就公司在义乌工业园区建设LED外延、芯片及产业链延伸项目于近日签署项目投资框架协议，预计总投入约60亿元，用地面积约350亩，计划在取得施工许可证后5年内达产。公司股票于2016年1月4日（星期一）开市起复牌。

　　据合作协议，双方同意联合相关方成立LED产业并购基金，用于华灿光电对LED产业链进行并购整合；义乌工业园区管委会同意给与华灿光电项目实施公司研发项目不超过4亿元的研发及产业发展补贴、8年12亿人民币贷款的贴息、相当于项目5年内设备投资额20%的设备投资补贴等产业发展资金支持。

　　华灿光电表示，LED外延、芯片及产业链延伸项目主要围绕建设国际知名的LED产业基地展开，通过项目实施带动LED产业链上下游及配套企业集聚，有利于进一步扩大公司的规模和成本优势，提升公司的核心竞争力和行业影响力。


　　津膜科技签8400万元承包合同
　　津膜科技（300334）1月3日晚间发布公告，2015年12月31日，公司与东营膜天膜环保科技有限公司签订了2.5万吨/天东营市五六干合排污水处理厂项目EPC总承包合同，合同总金额为8400万元。

　　据合同，工程承包范围包括东营膜天膜环保科技有限公司2.5万吨/天东营市五六干合排污水处理厂及配套管网项目设计、采购、施工、调试。工程竣工日期为合同签订之日起 7 个月。

　　此次签订合同的金额约占津膜科技2014 年度经审计营业收入的 16.02%，预计将对公司 2015 年度经营业绩产生一定积极的影响。


　　天银机电2015年净利预增20%--40%
　　天银机电（300342）1月3日晚间发布2015年年度业绩预告，公司预计2015年全年实现归属于上市公司股东的净利润1.09亿元-1.27亿元，同比增长20%--40%。

　　天银机电表示，盈利增长的主要原因是，2015年度公司经营情况稳定，主营业务结构未发生重大变化；公司主营产品订单量的增加，促进了公司产品的销售，销售收入和利润有了明显增长；2015年4月起公司控股子公司华清瑞达的业绩纳入公司合并报表，2015年度，华清瑞达业务保持较好发展态势。


　　歌尔声学管理层完成增持计划 耗资约3.72亿
　　歌尔声学（002241）1月3日晚间发布公告，公司实际控制人姜滨通过认购歌尔增持 1 号资管计划于 2015 年 12 月 29 日至 2015 年12 月 31 日期间，以二级市场买入方式增持公司股票 642.7万股，成交均价为34.88 元/股，成交金额为2.24亿元；副总经理兼财务总监段会禄、副总经理兼董事会秘书贾军安、副总经理刘春发通过认购歌尔增持4 号资管计划于 2015 年 12 月 31 日以二级市场买入方式增持公司股票 12万股，成交均价为 34.71 元/股，成交金额为416.54万元。

　　截止 2015 年 12 月 31 日，公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员已增持公司股份 3.72亿元，2015 年 7 月 10 日披露的增持计划已全部实施完毕。


　　奥飞动漫实控人完成增持 耗资逾2100万
　　奥飞动漫（002292）1月3日晚间发布公告，截至2015年12月31日，公司控股股东、实际控制人蔡东青通过“广州证券鲲鹏奥飞1号定向资产管理计划”共增持公司39.45万股，增持金额为2108.6万元，完成了增持金额不低于其年内总减持金额10%的增持计划。增持后，蔡东青的持股比例由48.61%变更为48.64%。


　　漳泽电力拟募资29.8亿加码主业 大股东拟认购20-30%
　　漳泽电力（000767）1月3日晚间发布非公开发行股票预案，公司拟以不低于 5.32 元/股的价格向包括控股股东同煤集团在内的不超过10名特定对象合计发行不超过5.6亿股， 募集资金总额不超过29.8亿元。公司股票将于 2016 年 1 月 4 日开市起复牌。

　　据预案，控股股东同煤集团承诺以现金方式按照与其他认购对象相同的认购价格认购，且认购比例为本次非公开发行实际发行股份总数的20-30%。漳泽电力拟将募资净额用于绛县陈村富家山风电场一期（100MW）工程项目（6.94亿元）、新建龙溪镇 30 兆瓦光伏发电项目（2.42亿元）、和丰 100MWp 光伏发电项目（7.46亿元）、阿克陶县 40 兆瓦光伏并网发电项目（4.05亿元）、补充流动资金项目（8.93亿元），项目投资总额为32.47亿元。

　　漳泽电力拟通过本次非公开发行股票做大做强主业。截至2015 年 9 月 30 日，漳泽电力控股装机容量665.90 万千瓦，2014 全年公司完成发电量294.76 亿千瓦时、实现营业收入超百亿元。

　　而据国务院最新发布的能源发展战略行动计划，国家将重点实施绿色低碳战略，着力优化能源结构，把发展清洁低碳能源作为调整能源结构的主攻方向。大幅增加风电、太阳能、地热能等可再生能源和核电消费比重，到 2020 年，风电装机规划为 2 亿千瓦，光伏装机达到 1 亿千瓦左右。从漳泽电力的募投项目来看，公司将着力融资加大在绿色可持续发展的新能源电力上的建设投入，把握行业发展机遇。