一、重要声明与提示

　　《工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）上市交易公告书》（以下简称“本公告书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第1号〈上市交易公告书的内容与格式〉》和《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》的规定编制，工银瑞信基金管理有限公司（以下简称“本基金管理人”）的董事会及董事保证本公告书所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）（以下简称“本基金”）托管人中国银行股份有限公司保证本公告书中基金财务会计资料等内容的真实性、准确性和完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）对本基金上市交易及有关事项的意见，均不表明对本基金的任何保证。

　　凡本公告书未涉及的有关内容，请投资者详细查阅刊登在2013年4月15日《上海证券报》及工银瑞信基金管理有限公司网站（ｗｗｗ．ｉｃｂｃｃｓ．ｃｏｍ．ｃｎ）上的《工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）招募说明书》（以下简称“招募说明书”）。

　　二、基金概览

　　1、基金名称：工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）

　　2、基金类型：股票型指数基金

　　3、基金简称：工银标普全球自然资源指数（ＱＤＩＩ－ＬＯＦ）

　　4、基金场内简称：工银资源

　　5、交易代码：164815

　　6、基金份额总额：402，332，057．19（截至：2013年6月6日）

　　7、基金份额净值：1．000元（截至：2013年6月5日）

　　8、本次上市交易份额：148，753，774．00（截至：2013年6月6日）

　　9、上市交易的证券交易所：深圳证券交易所

　　10、上市交易日期：2013年6月18日

　　11、基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司（网站：ｗｗｗ．ｉｃｂｃｃｓ．ｃｏｍ．ｃｎ）

　　12、基金托管人：中国银行股份有限公司

　　13、上市推荐人：无

　　14、本次上市交易的基金份额注册登记机构：中国证券登记结算有限责任公司

　　三、基金份额的募集与上市交易

　　（一）本基金上市前基金募集情况

　　1、本基金募集申请的核准机构和核准文号：中国证券监督管理委员会证监许可［2012］ 1636号

　　2、基金运作方式：上市契约型开放式（ＬＯＦ）

　　3、基金合同期限：不定期

　　4、发售日期：2013年4月18日至2013年5月22日

　　5、发售价格：1．00元人民币

　　6、发售方式：场内、场外发售

　　7、发售机构：

　　（1）场外发售机构

　　直销机构：工银瑞信基金管理有限公司

　　代销机构：中国工商银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、中信证券股份有限公司、中信万通证券有限责任公司 、中信证券（浙江）有限责任公司、中信建投证券股份有限公司、中国中投证券有限责任公司、光大证券股份有限公司、国都证券有限责任公司、广州证券有限责任公司、西藏同信证券有限责任公司、天相投资顾问有限公司、西南证券股份有限公司、新时代证券有限责任公司、国金证券股份有限公司、齐鲁证券有限公司、信达证券股份有限公司 、华泰证券股份有限公司、宏源证券股份有限公司、安信证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司、东北证券有限责任公司、平安证券有限责任公司、国都证券有限责任公司、大通证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、华融证券股份有限公司、深圳众禄基金销售有限公司、北京展恒基金销售有限公司、上海天天基金销售有限公司、杭州数米基金销售有限公司等。

　　（2）场内发售机构

　　本基金通过深圳证券交易所上网定价发售，基金份额发售机构为具有基金代销资格的深圳证券交易所会员单位。

　　包括具有基金代销业务资格及深圳证券交易所会员资格的证券公司：爱建证券、安信证券、渤海证券、财达证券、财富证券、财富里昂、财通证券、长城证券、长江证券、大通证券、大同证券、德邦证券、第一创业、东北证券、东方证券、东海证券、东莞证券、东吴证券、东兴证券、高华证券、方正证券、光大证券、广发证券、广州证券、国都证券、国海证券、国金证券、国开证券、国联证券、国盛证券、国泰君安、国信证券、国元证券、海通证券、恒泰长财、恒泰证券、红塔证券、宏源证券、华安证券、华宝证券、华创证券、华福证券、华林证券、华龙证券、华融证券、华泰联合、华泰证券、华西证券、华鑫证券、江海证券、金元证券、开源证券、联讯证券、民生证券、民族证券、南京证券、平安证券、齐鲁证券、日信证券、瑞银证券、山西证券、上海证券、申银万国、世纪证券、首创证券、天风证券、天源证券、万和证券、万联证券、西部证券、西藏同信、西南证券、厦门证券、湘财证券、新时代证券、信达证券、兴业证券、银河证券、银泰证券、英大证券、招商证券、浙商证券、中航证券、中金公司、中山证券、中投证券、中天证券、中信建投、中信浙江、中信万通、中信证券、中银证券、中邮证券、中原证券（排名不分先后）。具体名单详见深圳证券交易所网站。

　　8、验资机构名称：普华永道中天会计师事务所有限公司

　　9、募集资金总额及入账情况：经普华永道中天会计师事务所有限公司验资，本基金最终确认的有效净认购金额为402，262，768．28元人民币，折合基金份额402，262，768．28份。有效认购申请确认金额产生的银行利息共计69，288．91元人民币，折合基金份额69，288．91份，尾差部分直接归入基金财产。截止2013年5月28日本次集中认购有效净认购资金已全额划入本基金在基金托管人中国银行股份有限公司开立的本基金托管专户。

　　按照工银标普全球自然资源指数（ＱＤＩＩ－ＬＯＦ）基金份额折算后的份额净值1．00元人民币计算，本次集中认购有效净认购资金及其产生的利息结转的基金份额共402，332，057．19份，已分别计入各基金份额持有人的基金账户，归各基金份额持有人所有。

　　10、募集备案情况：本基金已于2013年5月28日验资完毕，当日向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并于2013年5月28日获得书面确认，本基金基金合同自该日起正式生效。

　　11、基金合同生效日：2013年5月28日

　　12、基金合同生效日的基金份额总额：402，332，057．19

　　（二）本基金日常申购、赎回安排

　　本基金日常申购、赎回开放日：2013年6月7日。

　　（三）本基金上市交易的主要内容

　　1、基金上市交易的核准机构和核准文号：深圳证券交易所深证上［2013］195号

　　2、上市交易日期：2013年6月18日

　　3、上市交易的证券交易所：深圳证券交易所。投资者在深圳证券交易所各会员单位证券营业部均可参与基金交易。

　　4、基金简称：工银标普全球自然资源指数（ＱＤＩＩ－ＬＯＦ）

　　5、基金场内简称：工银资源

　　6、交易代码：164815

　　7、本次上市交易的基金份额：148，753，774．00（截至：2013年6月6日）

　　8、基金净值的披露：基金管理人每个开放日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非开放日对基金资产进行估值，估值时间点为Ｔ＋1 日完成Ｔ 日估值。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人在Ｔ＋1日内将经过基金托管人复核的基金份额净值传送给深圳证券交易所，由深圳证券交易所于Ｔ＋2日通过行情系统揭示Ｔ日基金份额净值。根据《基金法》，开放式基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此基金管理人对公布的基金净值负责。

　　9、未上市交易份额的流通规定：未上市交易的份额登记在中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统中基金份额持有人的开放式基金账户下，基金份额持有人将其转托管至深圳证券交易所场内（即中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系统）后即可上市流通。

　　四、持有人户数、持有人结构及前十名持有人

　　（一）截至2013年6月6日的工银资源（基金代码：164815）场内基金份额持有情况：

　　1、场内基金份额持有人户数为：平均每户持有场内基金份额147，573．19份

　　2、场内机构持有人持有基金份额43，970，263．00份，占场内基金份额总数的29．56％；场内个人持有基金份额104，783，511．00份，占场内基金份额总数的70．44％。

　　3、场内前十名基金份额持有人情况

　　序号

　　持有人名称（全称）

　　持有基金份额（份）

　　占场内总份额比例（％）

　　1

　　天风证券股份有限公司

　　20，002，069．00

　　13．45％

　　2

　　中国国际金融有限公司

　　10，000，486．00

　　6．72％

　　3

　　协合风电投资有限公司

　　9，999，486．00

　　6．72％

　　4

　　田明惠

　　6，000，408．00

　　4．03％

　　5

　　黄美

　　5，714，432．00

　　3．84％

　　6

　　刘爱玲

　　3，060，148．00

　　2．06％

　　7

　　史亚萍

　　3，000，233．00

　　2．02％

　　8

　　朱国民

　　2，999，145．00

　　2．02％

　　9

　　傅绮红

　　2，550，122．00

　　1．71％

　　10

　　李秀梅

　　2，510，122．00

　　1．69％

　　五、基金主要当事人简介

　　（一）基金管理人

　　1、名称：工银瑞信基金管理有限公司

　　2、法定代表人：李晓鹏

　　3、总经理：郭特华

　　4、注册资本：贰亿元人民币

　　5、注册地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦

　　6、设立批准文号：中国证监会证监基金字【2005】93号

　　中国银监会银监复［2005］105号

　　7、工商登记注册的法人营业执照文号：100000400011263

　　8、经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务

　　9、股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册资本的80％；瑞士信贷银行股份有限公司占公司注册资本的20％。

　　10、内部组织结构及职能：

　　公司设立了三个专门机构：执行委员会、风险管理委员会和投资决策委员会。执行委员会负责公司日常经营管理活动中的重要决策，风险管理委员会负责公司整体运营风险的控制。投资决策委员会负责指导基金财产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。

　　本公司下设十九个部门，分别是财务部、人力资源及行政部、权益投资部、固定收益部、专户投资部、中央交易室、研究部、战略发展部、产品开发部、机构客户部、营销管理部、养老金部、品牌推广部、客户服务中心、法律合规部、指数投资部、风险管理部、信息科技部、运作部。 权益投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则进行股票选择和组合管理。固定收益部负责债券选择和组合管理。专户投资部负责管理公司旗下除共同基金外其余资产组合的日常投资管理工作。研究部完成对宏观经济、行业公司及市场的研究。中央交易室负责投资指令的交易。战略发展部从事公司发展战略研究。产品开发部负责新产品创新与开发。机构客户部负责机构直销业务。营销管理部负责公募基金银行代销业务。风险管理部负责基金投资风险管理及数量研究工作。养老金部负责养老金业务的开拓营销。品牌推广部负责公司品牌管理和媒体关系维护。客户服务中心负责向终端客户提供自动和人工电话座席服务、网络在线的服务。指数投资部在投资决策委员会授权范围内负责建立、完善指数投资部投资管理制度和业务流程。法律合规部负责对公司管理和基金运作合规性进行全方位的监察稽核，并向公司管理层和监管机关提供独立、客观、公正的法律监察稽核报告。运作部负责公司开放式基金的注册登记、清算和会计工作。信息科技部负责公司的计算机设备维护、系统开发及网络运行和维护。人力资源及行政部负责公司人力资源招聘、薪酬、考核、培训及行政后勤等工作。财务部负责公司财务管理及日常行政事务管理等。

　　11、人员情况：

　　截止到2013年6月6日，我公司共有员工271人，其中68％以上人员具有硕士以上学历，40％具有海外工作和学习背景（含短期国外培训）。所有人员在最近三年内均没有受到所在单位或有关管理部门的处罚（注：以上人员数据信息包括派遣员工）。

　　12、信息披露负责人：朱碧艳

　　电话：400 811 9999

　　13、基金管理业务情况简介：

　　截至目前，工银瑞信基金管理有限公司旗下共管理35只开放式基金，管理的总资产超过2000亿元。旗下管理的基金有核心价值股票型基金、货币市场基金、精选平衡混合型基金、稳健成长股票型基金、增强收益债券型基金、红利股票型基金、信用添利债券型基金、中国机会全球配置股票型ＱＤＩＩ基金、大盘蓝筹股票型基金、沪深300指数基金、上证央企ＥＴＦ、中小盘成长股票型基金、全球精选股票型ＱＤＩＩ基金、双利债券型基金、深证红利ＥＴＦ及其联接基金、四季收益债券型基金、消费服务股票型基金、添颐债券型基金、主题策略股票型基金、保本混合型基金、中证500指数分级基金、基本面量化策略股票型基金、纯债定期开放债券型基金、7天理财债券型基金、14天理财发起式债券型基金、睿智深证100指数分级基金、信用纯债债券型基金、60天理财债券型基金、保本2号混合型基金、增利分级债券型基金、安心增利场内货币基金、产业债债券型基金，信用纯债一年定期开放债券型基金、标普全球自然资源指数基金（ＱＤＩＩ－ＬＯＦ）。

　　14、本基金基金经理

　　赵栩先生，5年证券从业经验。2008年加入工银瑞信，曾任风险管理部金融工程分析师，2011年10月18日至今担任工银上证央企ＥＴＦ基金基金经理；2012年10月9日至今担任工银深证红利ＥＴＦ基金基金经理；2012年10月9日至今担任工银深证红利ＥＴＦ联接基金基金经理。

　　（二）基金托管人

　　1、名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）

　　2、法定代表人：肖钢

　　3、注册资本：人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整

　　4、注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号

　　5、基金托管部门负责人及人员情况：

　　中国银行于1998年设立基金托管部，为进一步树立以投资者为中心的服务理念，中国银行于2005年3月23日正式将基金托管部更名为托管及投资者服务部，下设覆盖集合类产品、机构类产品、全球托管产品、投资分析及监督服务、风险管理与内控、核算估值、信息技术、资金和证券交收等各层面的多个团队，现有员工120余人。另外，中国银行在重点分行已开展托管业务。

　　目前，中国银行拥有证券投资基金、一对多专户、一对一专户、社保基金、保险资产、ＱＦＩＩ资产、ＱＤＩＩ资产、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、信托资产、年金资产、理财产品、海外人民币基金、私募基金等门类齐全的托管产品体系。在国内，中国银行率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，为各类客户提供个性化的托管服务。2010 年末中国银行在中国内地托管的资产突破万亿元，居同业前列。

　　6、信息披露负责人及咨询电话：唐州徽，（010）66594855。

　　7、托管业务情况简介：截至2012年年末，中国银行已托管189只证券投资基金，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数型等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管规模位居同业前列。

　　（三）基金验资机构

　　1、名称：普华永道中天会计师事务所有限公司

　　2、法定代表人：杨绍信

　　3、注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼

　　4、经办注册会计师：薛竞、刘颖

　　5、电话：021－23238888

　　六、基金合同摘要

　　详见本公告书附件。

　　七、基金财务状况

　　深圳证券交易所在工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）认购期间未收取任何费用，其他各基金销售机构根据本基金招募说明书设定的费率或佣金比率收取认购费。

　　本基金发售后至上市交易公告书公告前无重要财务事项发生。

　　工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）截至2013年6月5日资产负债表如下：

　　单位：人民币元

　　资产

　　期末数

　　负债及持有人权益

　　期末数

　　资产：

　　负债

　　银行存款

　　20，582，483．19

　　应付证券清算款

　　清算备付金

　　1，727，272．73

　　应付赎回款

　　交易保证金

　　应付赎回费

　　应收证券清算款

　　198，350．33

　　应付管理人报酬

　　79，375．59

　　应收股利

　　应付托管费

　　22，048．77

　　应收利息

　　48，462．23

　　应付销售服务费

　　应收申购款

　　应付交易费用

　　其他应收款

　　69，288．91

　　应付利息

　　股票投资市值

　　应付收益

　　其中：股票投资成本

　　未交税金

　　债券投资市值

　　其他应付款

　　其中：债券投资成本

　　卖出回购证券款

　　权证投资市值

　　短期借款

　　其中：权证投资成本

　　其他负债

　　11，479．88

　　配股权证

　　负债合计

　　112，904．24

　　买入返售证券

　　380，000，000．00

　　持有人权益：

　　待摊费用

　　实收基金

　　402，332，057．19

　　其它资产

　　未实现利得

　　未分配收益

　　180，895．96

　　持有人权益合计

　　402，512，953．15

　　资产合计：

　　402，625，857．39

　　负债与持有人权益总计

　　402，625，857．39

　　八、基金投资组合

　　工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）的投资组合如下：

　　（一）截至 2013年6月5日，基金资产组合情况

　　资产项目

　　金额（人民币元）

　　占基金资产总值比例

　　银行存款和清算备付金

　　22，309，755．92

　　5．54％

　　股票市值

　　债券市值

　　权证市值

　　买入返售金融资产

　　380，000，000．00

　　94．38％

　　其他资产

　　316，101．47

　　0．08％

　　合计

　　402，625，857．39

　　100．00％

　　（二）截至 2013 年6 月5日，按行业分类的股票投资组合：

　　截至2013年6月5日，本基金未持有股票投资。

　　（三）截至 2013 年6月5日，按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细截至2013年6月5日，本基金未持有股票投资。

　　（四）截至2013 年6月5日，按券种分类的债券投资组合：

　　截至2013年6月5日，本基金未持有债券投资。

　　（五）截至 2013 年6月5日，按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细：

　　截至2013年6月5日，本基金未持有债券投资。

　　（六）投资组合报告附注

　　1、声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

　　报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

　　2、声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

　　基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。

　　3、其他资产构成

　　序号

　　名称

　　金额（元）

　　1

　　存出保证金

　　2

　　应收证券清算款

　　198，350．33

　　3

　　应收股利

　　4

　　应收利息

　　48，462．23

　　5

　　应收申购款

　　6

　　其他应收款

　　69，288．91

　　7

　　待摊费用

　　8

　　其他

　　9

　　合计

　　316，101．47

　　九、重大事件揭示

　　本基金基金合同已于 2013年5月28日正式生效，基金管理人已于2013 年5月30日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）合同生效公告。

　　十、基金管理人承诺

　　本基金管理人就基金上市交易之后履行管理人职责做出承诺：

　　（一）严格遵守《基金法》及其他法律法规、基金合同的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产。

　　（二）真实、准确、完整和及时地披露定期报告等有关信息披露文件，披露所有对基金份额持有人有重大影响的信息，并接受中国证监会、证券交易所的监督管理。

　　（三）在知悉可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动的任何公共传播媒介中出现的或者在市场上流传的消息后，将及时予以公开澄清。

　　十一、基金托管人承诺

　　基金托管人就基金上市交易后履行托管人职责做出承诺：

　　（一）严格遵守《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，设立专门的基金托管部，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员负责基金财产托管事宜。

　　（二）根据《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，对基金的投资范围、基金资产的投资组合比例、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付等行为进行监督和核查。

　　（三）基金托管人发现基金管理人的行为违反《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，将及时以电话、提示函或者基金合同约定的其他方式通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

　　十二、备查文件目录

　　下列文件存放在本基金管理人和托管人的办公场所，投资者可在办公时间免费查阅；也可按工本费购买本基金合同复制件或复印件，但应以基金合同正本为准。

　　（一）中国证监会核准工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）募集的文件；

　　（二）《工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）基金合同》；

　　（三）《工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）招募说明书》；

　　（四）《工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金（ＬＯＦ）托管协议》；

　　（五）法律意见书；

　　（六）基金管理人业务资格批件、营业执照；

　　（七）基金托管人业务资格批件、营业执照；

　　（八）中国证监会要求的其他文件。

　　工银瑞信基金管理有限公司

　　2013年6月13日

　　工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金

　　基金合同摘要

　　第一部分 基金合同当事人

　　（一）基金管理人

　　名称：工银瑞信基金管理有限公司

　　住所：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦

　　法定代表人：李晓鹏

　　成立日期：2005年6月21日

　　批准设立机关：中国证监会

　　批准设立文号：中国证监会证监基金字2005【93】号

　　经营范围：基金募集；基金销售；资产管理及中国证监会许可的其他业务

　　组织形式：有限责任公司

　　注册资本：贰亿元

　　存续期间：持续经营

　　（二）基金托管人

　　名称：中国银行股份有限公司

　　住所：北京市复兴门内大街1号

　　法定代表人：肖钢

　　成立日期：1983年10月31日

　　基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号

　　组织形式：股份有限公司

　　注册资本：人民币贰仟伍佰叁拾捌亿叁仟玖佰壹拾陆万贰仟零玖元

　　存续期间：持续经营

　　经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代营外汇买卖；外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；组织或参加银团贷款；国际贵金属买卖；海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币；经中国人民银行批准的其他业务。

　　（三）基金份额持有人

　　基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基金投资者自依据基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同当事人。基金份额持有人作为当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。

　　第二部分 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务

　　一、基金管理人的权利和义务

　　（一）基金管理人的权利

　　（1）依法申请并募集基金，办理基金备案手续；

　　（2）自基金合同生效之日起，依照法律法规和基金合同独立管理基金财产；

　　（3）根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式，获得基金管理费，收取认购费、申购费、基金赎回手续费及其它事先批准或公告的合理费用以及法律法规规定的其它费用；

　　（4）根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额；

　　（5）在本合同的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其他基金合同当事人的利益造成重大损失的，应及时呈报中国证监会和中国银监会，以及采取其它必要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益；

　　（6）根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议对基金代销机构行为进行必要的监督和检查；

　　（7）自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构，办理基金注册登记业务，并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查；

　　（8）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回的申请；

　　（9）在法律法规允许的前提下，为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资融券；

　　（10）依据法律法规和基金合同的规定，制订基金收益的分配方案；

　　（11）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，代表基金行使因投资于其它证券所产生的权利；

　　（12）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人；

　　（13）依据法律法规和基金合同的规定，召集基金份额持有人大会；

　　（14）依照有关规定以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

　　（15）选择、更换律师事务所、会计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有关费率；

　　（16）选择、更换、撤销境外投资顾问，委托符合《试行办法》等法规规定条件的境外投资顾问协助投资管理等业务；

　　（17）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；

　　（18）法律法规、基金合同规定的其他权利。

　　（二）基金管理人的义务

　　（1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

　　（2）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

　　（3）办理基金备案手续；

　　（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

　　（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记账，进行证券投资；

　　（6）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

　　（7）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

　　（8）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；

　　（9）依法接受基金托管人的监督，并向基金托管人及时提供基金所投资市场必要的法律法规等信息；

　　（10）编制季报、半年报和年度基金报告；

　　（11）采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定；

　　（12）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；

　　（13）严格按照《基金法》、《信息披露办法》、《试行办法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

　　（14）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

　　（15）按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

　　（16）依据《基金法》等相关法律法规的规定保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同和其他相关资料；

　　（17）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会，并执行生效的基金份额持有人大会决议；

　　（18）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

　　（19）组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　（20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

　　（21）监督基金托管人按法律法规和基金合同的规定履行基金托管人义务，基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

　　（22）基金管理人对其委托的境外投资顾问及其他第三方机构的行为承担责任；

　　（23）建立并保存基金份额持有人名册，定期或不定期向基金托管人提供基金份额持有人名册；

　　（24）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

　　二、基金托管人的权利和义务

　　（一）基金托管人的权利

　　1、依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产；

　　2、依照基金合同的约定获得基金托管费；

　　3、监督基金管理人对本基金的投资运作；

　　4、在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人；

　　5、依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会；

　　6、选择、更换境外托管人并与之签署有关协议；

　　7、依据法律法规和基金合同的规定取得基金份额持有人名册资料；

　　8、法律法规、基金合同规定的其它权利。

　　（二）基金托管人的义务

　　1、安全保管基金财产，及时将公司行为信息通知基金管理人，确保基金及时收取所有应得收入；

　　2、设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产境内托管事宜；

　　3、按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

　　4、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益；

　　5、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；

　　6、保管（或委托境外托管人保管）由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

　　7、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

　　8、按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

　　9、保护持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、外管局报告；

　　10、每月结束后7个工作日内，向中国证监会和国家外汇局报告基金境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报；

　　11、保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

　　12、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

　　13、对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；

　　14、建立并保存基金份额持有人名册；

　　15、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；

　　16、按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

　　17、依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；

　　18、按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会，并执行生效的基金份额持有人大会决议；

　　19、因过错违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而免除；除法律法规另有规定外，基金托管人不承担连带责任；

　　20、基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿；

　　21、对其委托第三方机构相关事项的法律后果承担责任。基金托管人委托的第三方机构不包括相关司法管辖区域内的证券登记、清算机构、第三方数据和信息来源机构、根据当地市场惯例无法向该服务提供方追偿的其他机构；

　　22、参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　23、法律法规、中国证监会和外管局规定的其他职责以及基金合同规定的其他义务。

　　三、基金份额持有人的权利和义务

　　（一）基金份额持有人的权利

　　1、分享基金财产收益；

　　2、参与分配清算后的剩余基金财产；

　　3、依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；

　　4、按照规定要求召开基金份额持有人大会；

　　5、 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

　　6、查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

　　7、监督基金管理人的投资运作；

　　8、对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁；

　　9、法律法规、基金合同规定的其它权利。

　　（二）基金份额持有人的义务

　　1、遵守法律法规、基金合同及基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构关于开放式证券投资基金业务的相关规则及规定；

　　2、缴纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用；

　　3、在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；

　　4、不从事任何有损基金、其他基金份额持有人及其他基金合同当事人合法利益的活动；

　　5、执行基金份额持有人大会的决议；

　　6、返还在基金交易过程中因任何原因基金管理人、基金托管人、代销机构、基金管理人或基金托管人的其他代理人以及其他基金份额持有人处获得的不当得利；

　　7、遵守基金管理人及其代销机构和注册登记机构的相关交易及业务规则；

　　8、提供基金管理人和监管机构要求提供的信息，以及不时的更新和补充，并保证其真实性；

　　9、法律法规及基金合同规定的其他义务。

　　第三部分 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

　　（一）本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人组成。基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。

　　（二）有以下事由情形之一时，应召开基金份额持有人大会：1、终止基金合同，但基金合同另有约定的除外；

　　2、转换基金运作方式；

　　3、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规和中国证监会的要求提高该等报酬标准的除外；

　　4、更换基金管理人、基金托管人；

　　5、变更基金类别；

　　6、变更基金投资目标、范围或策略；

　　7、变更基金份额持有人大会程序；

　　8、本基金与其它基金合并；

　　9、对基金合同当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会的变更基金合同等其他事项；

　　10、法律法规或中国证监会规定的其它应当召开基金份额持有人大会的事项。

　　（三）以下情况不需召开基金份额持有人大会：

　　1、调低基金管理费、基金托管费及其他应由基金承担的费用；

　　2、在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率或收费方式，或调低赎回费率，以及在法律法规和本基金合同规定的范围内且在不提高现有基金份额持有人适用费率的前提下设立新的基金份额级别、增加新的收费方式；

　　3、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；

　　4、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化；

　　5、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

　　6、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其它情形。

　　（四）召集方式：

　　1、除法律法规或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。

　　2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。

　　基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。

　　3、代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。

　　基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。

　　基金托管人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开。

　　4、代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前三十日报中国证监会备案。

　　5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

　　6、基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

　　（五）通知

　　召开基金份额持有人大会，召集人应当于会议召开前30天在指定媒体上公告。基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明以下内容：

　　1、会议召开的时间、地点、方式；

　　2、会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式；

　　3、授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限等）、送达时间和地点；

　　4、会务常设联系人姓名、电话；

　　5、权益登记日；

　　6、出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

　　7、如采用通讯表决方式，则载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容；

　　8、召集人需要通知的其他事项。

　　（六）开会方式

　　基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会、通讯方式开会及法律法规和监管机关允许的其他方式。现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，基金管理人或基金托管人不派代表出席的，不影响表决效力；通讯方式开会指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。

　　会议的召开方式由召集人确定，但决定基金管理人更换或基金托管人的更换、转换基金运作方式和提前终止基金合同事宜必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。

　　现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

　　1、亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定；

　　2、经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，全部有效凭证所代表的基金份额不少于权益登记日基金总份额的50％（含50％）。

　　在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：

　　1、召集人按基金合同规定公告会议通知后，在两个工作日内连续公布相关提示性公告；

　　2、召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；

　　3、本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额不少于权益登记日基金总份额的50％（含50％）；

　　4、直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具意见的其它代表，同时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定；

　　5、会议通知公布前已报中国证监会备案。

　　如果开会条件达不到上述的条件，则召集人可另行确定并公告重新表决的时间（至少应在25 个工作日后），且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

　　在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决。

　　（七）议事内容与程序

　　1、议事内容及提案权

　　（1）议事内容限为本条前述第（二）款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的事项。

　　（2）基金管理人、基金托管人、代表基金份额10％以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。

　　（3）基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修改，应当在基金份额持有人大会召开前30日及时公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有30日的间隔期。

　　（4）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：

　　ａ、关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

　　ｂ、程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。

　　（5）单独或合并持有权益登记日基金总份额10％或以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获得基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于六个月。法律法规另有规定的除外。

　　（6）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

　　2、议事程序

　　在现场开会的方式下，首先由召集人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议，报经中国证监会核准或备案后生效；在通讯表决开会的方式下，首先由召集人在会议通知中公布提案，在所通知的表决截止日期第二个工作日在大会聘请的公证机关的公证员监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议，报经中国证监会核准或备案后生效。

　　（八）表决

　　1、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。

　　2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

　　（1）特别决议

　　对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过。

　　（2）一般决议

　　对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的百分之五十以上（含百分之五十）通过。

　　更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式或提前终止基金合同应当以特别决议通过方为有效。

　　基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

　　采取通讯方式进行表决时，符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决。基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。

　　3、采取通讯方式进行表决时，符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决；表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

　　（九）计票

　　1、现场开会

　　（1）基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表，如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员（如果基金管理人为召集人，则监督员由基金托管人担任；如基金托管人为召集人，则监督员由基金托管人在出席会议的基金份额持有人中指定）共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举三名基金份额持有人担任监票人。

　　（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。

　　（3）如果会议主持人对于提交的表决结果有怀疑，可以对所投票数进行重新清点；如果会议主持人未进行重新清点，而出席会议的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对会议主持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，会议主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。

　　（4）在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下，如果在计票过程中基金管理人或者基金托管人拒不配合的，则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代表共同担任监票人进行计票。

　　如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的， 不影响表决意见的计票效力。

　　2、通讯方式开会

　　在通讯方式开会的情况下，计票方式可采取如下方式：

　　由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

　　（十）生效与公告

　　1、基金份额持有人大会按照《基金法》有关规定表决通过的事项，召集人应当自通过之日起五日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。

　　2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有法律约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定。

　　3、基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后2日内，由基金份额持有人大会召集人在指定媒体公告。

　　4．如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。

　　（十一）法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。

　　第四部分 基金收益分配原则、执行方式

　　一、收益分配原则

　　1、基金份额登记在注册登记系统中的基金份额持有人可自行选择现金分红或红利再投资（将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资），基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；

　　2、基金份额登记在证券登记结算系统中的基金份额持有人，只能选择现金分红的方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

　　3、每一基金份额享有同等分配权；

　　4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；

　　5、在符合上述基金收益分配的前提下，本基金每年收益分配每年最多六次，每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的30％；

　　6、基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过15个工作日；

　　7、法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。

　　在不影响基金份额持有人利益的情况下，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分配政策进行调整，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒体上公告。

　　二、收益分配方案

　　基金收益分配方案中载明基金收益的范围、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式及有关手续费等内容。

　　三、收益分配方案的确定与公告

　　基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，基金管理人按法律法规的规定向中国证监会备案并公告。

　　四、收益分配中发生的费用

　　1、收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。

　　2、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额。

　　第五部分 基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　一、基金费用的种类

　　1、基金管理人的管理费（含境外投资顾问收取的费用）；

　　2、基金托管人的托管费（含境外托管人收取的费用）；

　　3、基金合同生效后的标的指数使用费与指数数据费；

　　4、因基金的开户、证券交易、证券清算交收、证券登记存管而产生的各项费用；；

　　5、基金合同生效以后的信息披露费用；

　　6、基金份额持有人大会费用；

　　7、基金合同生效以后的会计师费和律师费；

　　8、基金的资金汇划费用；

　　9、外汇兑换交易的相关费用；

　　10、与基金财产缴纳税收有关的手续费、汇款费等；

　　11、基金上市初费和上市年费；

　　12、代表基金投票或其他与基金投资活动有关的费用；

　　13、按照国家有关规定可以列入的其他费用。

　　本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

　　二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　1、基金管理人的管理费

　　基金管理人的基金管理费按基金资产净值的0．9％年费率计提。基金管理人委托的境外投资顾问的费用从基金管理费中扣减，由托管人根据管理人的指令直接划付给境外投资顾问。

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0．9％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×0．9％÷当年天数

　　Ｈ 为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ 为前一估值日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起10个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

　　2、基金托管人的托管费

　　基金托管人的基金托管费（如基金托管人委托境外托管人，包括向其支付的相应服务费）按基金资产净值的0．25％年费率计提。

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0．25％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×0．25％÷当年天数

　　Ｈ 为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ 为前一估值日的基金资产净值

　　基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起10个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。

　　3、基金合同生效后的标的指数许可使用费

　　在通常情况下，基金标的指数许可使用基点费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×标的指数许可使用基点费年费率÷当年天数，根据基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可协议的规定，本基金标的指数许可使用基点费年费率为0．06％

　　Ｈ为每日应计提的基金标的指数许可使用基点费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金合同生效日起及其后的12 个月为第一个指数使用费的支付周期，依此类推。基金管理人将于基金合同生效后的45 天内支付首个支付周期的指数使用费下限（31，500美元），在首个支付周期到期后，若根据上述公式计提的指数使用费大于31，500美元，基金管理人在45 天内向基金托管人发送指数使用费划款指令，将超出部分的指数使用费支付给指数所有人。以后各个支付周期的指数使用费支付方法依此类推。

　　如果指数使用费的计算方法和费率等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。基金管理人应及时按照《信息披露管理办法》的规定在指定媒体进行公告。此项调整无需召开基金份额持有人大会。

　　4、本条第（一）款第4至第13项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入或摊入当期基金费用。

　　三、不列入基金费用的项目

　　本条第（一）款约定以外的其他费用，基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

　　四、基金管理费和基金托管费的调整

　　基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。

　　调高基金管理费率、基金托管费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。

　　基金管理人必须于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　　五、税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规和境外市场的规定履行纳税义务。

　　第六部分 基金财产的投资范围和投资限制

　　一、投资范围

　　本基金主要投资于标的指数成份股票、备选成份股票、股票指数期货、以标普全球自然资源指数为标的指数的指数型公募基金（包括ＥＴＦ）、外汇远期合约、外汇互换、政府债券、回购、权证及其他用于复制标的指数表现、组合避险或有效管理的金融衍生工具，以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如果法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。

　　本基金投资于股票以及以标普全球自然资源指数为标的指数的指数型公募基金（包括ＥＴＦ）占基金资产的比例为90％－95％，投资于标的指数成分股票、备选成分股票的资产占基金资产的比例不低于80％（但因法规限制原因，导致本基金不能投资相关股票，而致使本基金不能达到上述比例的情形除外）。现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为5％－10％，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5％。其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

　　二、投资限制

　　（一）基金管理人运用基金财产进行证券投资，遵守下列限制：

　　1、本基金持有的股票以及以标普全球自然资源指数为标的指数的指数型公募基金（包括ＥＴＦ）占基金资产比例为90％－95％，持有的债券、现金等其它金融工具占基金资产的比例为5％－10％；

　　2、本基金投资于指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产的80％（但因法规限制原因，导致本基金不能投资相关股票，而致使本基金不能达到上述比例的情形除外）， 投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5％；

　　3、本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10％，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3％；

　　4、本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10％，本基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不得超过基金资产净值的10％，但投资于标的指数成份股及备选成份股的部分不受此限；

　　5、本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20％。银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的存款不受此限制；

　　6、本基金不得购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层。本基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构10％以上具有投票权的证券发行总量，但投资于标的指数成份股及备选成份股的部分不受此限。

　　前项投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本，同时应当一并计算全球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券，并假设对持有的股本权证行使转换；

　　7、本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的10％。

　　前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；

　　8、本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的10％；

　　9、本基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的20％；

　　10、本基金投资于金融衍生品的全部敞口不得高于基金资产净值的100％。对于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级，交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价值终止交易。任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20％；

　　11、本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10％；

　　12、本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构评级； 2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的102％；3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红，一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要；4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：①现金；②存款证明；③商业票据；④政府债券；⑤中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证； 5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或所有已借出的证券；

　　13、本基金参与正回购交易、逆回购交易时，除按照基金资产投资所在市场的正常市场惯例外，还应遵守中国证监会的相关规定；

　　14、基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50％。前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。 基金如参与证券借贷交易、正回购交易、逆回购交易，本基金管理人将按照规定建立适当的内控制度、操作程序和进行档案管理；

　　15、中国法律法规及中国证监会规定的其他限制；

　　16、基金资产投资所在国家及地区法律及监管机构的相关规定及限制。

　　基金管理人应当在基金合同生效后6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。若基金超过上述（3）－（9）款的投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制要求；因证券期货市场波动、基金规模变动、标的指数成份股调整等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述（1）－（2）、（10）－（14）项要求的，基金管理人应当在超过比例后10个工作日内调整完毕。如果法律法规或监管部门对上述约定的投资组合比例规定进行变更的，以变更后的规定为准。有关法律法规或监管部门取消上述限制，履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

　　对于因基金份额拆分、大比例分红等集中持续营销活动引起的基金净资产规模在10个工作日内增加10亿元以上的情形，而导致证券投资比例低于基金合同约定的，基金管理人同基金托管人协商一致并及时书面报告中国证监会后，可将调整时限从30个工作日延长到3个月。

　　（二）禁止行为

　　为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

　　1、购买不动产；

　　2、购买房地产抵押按揭；

　　3、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

　　4、购买实物商品；

　　5、除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过本基金资产净值的10％；

　　6、利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；

　　7、参与未持有基础资产的卖空交易；

　　8、从事证券承销业务；

　　9、向他人贷款或者提供担保；

　　10、从事承担无限责任的投资；

　　11、直接投资与实物商品相关的衍生品；

　　12、向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人或境外投资顾问发行的股票或者债券等金融产品；

　　13、买卖与其基金管理人、基金托管人（不包括境外托管人）、境外投资顾问有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　14、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　15、不公平对待不同客户或不同投资组合；

　　16、除法律法规规定以外，向任何第三方泄露客户资料；

　　17、依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。

　　若法律法规或监管部门取消上述任一限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受该等限制。

　　第七部分 基金资产净值的计算方法和公告方式

　　1、基金资产净值指基金资产总值减去基金负债后的价值。

　　基金份额净值的计算精确到0．001元人民币，小数点后第四位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

　　2、基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。如本基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露基金份额净值。

　　在开始办理基金份额申购或赎回之后，基金管理人应当在Ｔ＋2日（Ｔ日为开放日）通过网站、基金份额发售网点以及其他指定媒体，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

　　基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前述最后一个市场交易日后2个工作日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。

　　第八部分 基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产的清算方式

　　一、基金合同的变更

　　1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同的约定应经基金份额持有人大会决议通过事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。

　　2、变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并自中国证监会核准或出具无异议意见之日起生效。

　　3、但如因相应的法律法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修改的情形，或者基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化或对基金份额持有人利益无实质性不利影响的以及基金合同约定的其他无需召开基金份额持有人大会决定的事项，可不经基金份额持有人大会决议，而经基金管理人和基金托管人同意修改后公告，并报中国证监会备案。

　　二、基金合同的终止

　　有下列情形之一的，本基金合同终止：

　　1、基金份额持有人大会决定终止；

　　2、基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新任基金管理人、基金托管人承接的；

　　3、法律法规和基金合同规定的其他情形。

　　三、基金财产的清算

　　1、基金合同终止，基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关法律法规规定对基金财产进行清算。

　　2、基金财产清算组

　　（1）自基金合同终止事由之日起三十个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

　　（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

　　（3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

　　3、清算程序

　　（1）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

　　（2）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

　　（3）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

　　（4）对基金财产进行评估和变现；

　　（5）制作清算报告；

　　（6）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

　　（7）将清算报告报中国证监会备案并公告；

　　（8）对基金财产进行分配。

　　4、清算费用

　　清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

　　5、基金剩余财产的分配

　　基金财产按下列顺序清偿：

　　（1）支付清算费用；

　　（2）交纳所欠税款；

　　（3）清偿基金债务；

　　（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

　　基金财产未按前款（1）、（2）、（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

　　对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金等，在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回，基金托管人不予垫付。6、基金财产清算的公告

　　基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

　　7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存十五年以上。

　　第九部分 争议解决方式

　　一、本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

　　二、本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议应首先通过友好协商解决。但若自一方书面要求协商解决争议发生之日起60日内未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，根据当时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。

　　三、除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

　　第十部分 基金合同存放地和投资者取得合同的方式

　　基金合同可印制成册，存放在基金管理人和基金托管人住所，供投资者查阅，投资者也可按工本费购买基金合同复制件或复印件，但基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。

　　基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

　　基金托管人：中国银行股份有限公司

　　注册登记人：中国证券登记结算有限责任公司

　　上市地点： 深圳证券交易所

　　上市日期： 2013年 6月18日

　　公告日期： 2013年6月13日